Conform het decreet lokaal bestuur en de samenwerkingsovereenkomst die ten grondslag liggen aan de OCMW-vereniging MetSmaak vzw, leggen we de agenda van de algemene vergadering van 5 juli 2023 en in het bijzonder de rekening 2022 ter bekrachtiging voor aan de OCMW-raad. De stukken waren niet tijdig beschikbaar om ze aan de raad van juni 2023 voor te kunnen leggen.
De agenda bestond uit volgende punten:
De rekening 2022 sluit af met een klein positief resultaat.
In de huidige financiële situatie van de vzw zijn er uitdagingen waar we rekening mee moeten houden. De vzw heeft momenteel een negatief eigen vermogen en de liquiditeit staat onder druk door de afgelopen indexverhogingen (die zeker in de voedingssector sterk aanwezig waren) en de extra investeringen.
Binnen de samenwerkingsovereenkomst is het mogelijk om afspraken te nemen i.v.m. indexverhogingen, deze zijn in de algemene vergadering scherp gesteld om de liquiditeitsproblemen op te vangen. Dit zorgt wel voor een onvoorziene verhoging van de exploitatiebudgetten van het OCMW en de stad. We spreken over een impact van 122.152 euro excl. BTW over 2021, 2022 en 2023.
Wat betreft de investeringen in de eigen keuken, is de afspraak genomen om een tussenkomst te voorzien van 88.939,47 euro excl. btw. Om deze tussenkomst mogelijk te maken, zal een investeringstoelage nodig zijn (AR 664). Verdere afspraken over eigenaarschap zullen genomen worden. Alleszins zullen toekomstige investeringen ten laste vallen van het OCMW zoals afgesproken in de huurovereenkomst. Voor beide uitgaven kunnen we hiervoor kijken naar de overschotten op investeringen bij het OCMW in het jaar 2022, waarbij een deel gereserveerd kan worden om de vzw te ondersteunen.
Het is essentieel om toekomstige investeringen zorgvuldig te overwegen en alleen te doen met uitdrukkelijke toestemming van het OCMW. De facturatie zal best rechtstreeks verlopen via het OCMW om hiermee de goedkeuring en het eigenaarschap te garanderen.
Decreet Lokaal Bestuur, Titel 4, Hoofdstuk 5: De vereniging voor sociale dienstverlening of de vennootschap voor sociale dienstverlening.
Beslissingen vast bureau van 9 juni 2023 en 25 augustus 2023.
Door het negatief eigen vermogen staat de solvabiliteit van de vzw onder enorme druk. Nog meer baart de liquiditeit van de vzw ons zorgen: de schulden op minder dan 1 jaar bedragen € 640.452 en de vorderingen + liquide middelen slechts € 407.555+€ 20.889.
Dit betekent dat er dringend extra financiële middelen moeten geïnjecteerd worden in de vzw.
Het voorstel om een injectie te doen via het historisch aanpassen van de EHP met de consumptie-index (groep voeding en niet-alcoholische dranken) lijkt hierbij (en gelet op de huidige marktsituatie) een goede keuze. Het verlies van 2022 (€ -99.910) wordt op deze wijze gecompenseerd.
Er zal vermoedelijk een aanpassing moeten gebeuren in zowel het exploitatiebudget van de stad (maaltijden kinderdagverblijf) als in het exploitatiebudget van het OCMW.
De investeringen gebeuren voor de eigen keuken. Een tussenkomst in de voorbije investeringen van € 88.939,47 is dus gerechtvaardigd.
We stellen voor om deze tussenkomst van de voorbije investeringen te gaan voorzien via een investeringstoelage. De kredieten hiervoor moeten nog bij het OCMW voorzien worden bij de volgende aanpassing van het MJP. Het OCMW heeft een overschot op investeringen jaar 2022. Eventueel kan hier een deel voor gereserveerd worden.
Voor toekomstige investeringen kan enkel een tussenkomst worden overwogen na uitdrukkelijke toestemming van de stad.
De OCMW-raad bekrachtigt de agenda van de algemene vergadering van 5 juli 2023 en de rekening 2022 van de vzw MetSmaak.