Een budgetwijziging is alleen vereist voor die veranderingen die niet door een interne kredietaanpassing kunnen worden opgevangen.
Artikel 28 van het BVR BBC bepaalt de gevallen waarvoor een interne kredietaanpassing niet mogelijk is. Het ontwerp van budgetwijziging beantwoordt aan deze voorschriften.
Deze budgetwijziging bestaat uit een verklarende nota en een financiële nota.
De verklarende nota bestaat uit de volgende elementen:
- een motivering van de wijzigingen;
- de aangepaste onderdelen van het doelstellingenbudget en de financiële toestand;
- de aanpassing van de nominatief toegekende subsidies.
De financiële nota van een budgetwijziging bevat alle gewijzigde onderdelen van de financiële nota.
De gemotiveerde wijzigingen worden uitgebreid toegelicht in de verklarende nota, gevoegd bij deze nota.
OCMW-decreet
Artikel 596 tweede lid, 249 §3 van het Decreet lokaal bestuur van 22 december 2017
Artikel 27 van het BVR BBC.
Artikel 28 van het BVR BBC dat bepaalt dat een budgetwijziging alleen vereist is voor die veranderingen die niet door een interne kredietaanpassing kunnen worden opgevangen.
Het Ministerieel Besluit van 26 november 2012 tot wijziging van het Ministerieel Besluit van 1 oktober 2010 tot vaststelling van de modellen en de nadere voorschriften van de beleidsrapporten en de toelichting ervan, en van de rekeningstelsels van de gemeenten, de provincies en de openbare centra voor maatschappelijk welzijn. (http://www.binnenland.vlaanderen.be/uitvoeringsbesluit/ministerieel-besluit-tot-wijziging-van-het-mb-bbc)
Omzendbrief BB 2014/4 betreft de aanpassing van de meerjarenplannen 2014-2019 en de budgetten 2015.
De OCMW Raad keurt volgend besluit goed met 19 stemmen tegen 11 (N-VA) bij 1 onthouding (Halle2019).
De budgetwijziging nr. 2 van 2019 wordt vastgesteld met volgend resultaat:
|
Resultaat op kasbasis |
MJP 2019 |
Budget 2019 |
|
|
|
|
|
I. Exploitatiebudget (B-A) |
851.884 |
867.661 |
|
A. Uitgaven |
17.320.014 |
17.675.306 |
|
B. Ontvangsten |
18.171.898 |
18.542.968 |
|
1.a. Belastingen en boetes |
|
|
|
1.b. Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden |
4.978.984 |
4.978.984 |
|
1.c. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar |
|
|
|
2. Overige |
13.192.915 |
13.563.984 |
|
|
|
|
|
II. Investeringsbudget (B-A) |
-8.707.200 |
-5.567.104 |
|
A. Uitgaven |
9.007.200 |
5.867.104 |
|
B. Ontvangsten |
300.000 |
300.000 |
|
III. Andere (B-A) |
-391.914 |
-391.914 |
|
A. Uitgaven |
391.914 |
391.914 |
|
1. Aflossing financiële schulden |
391.914 |
391.914 |
|
1.a Periodieke aflossingen |
391.914 |
391.914 |
|
1.b Niet-periodieke aflossingen |
|
|
|
2. Toegestane leningen |
|
|
|
3. Overige uitgaven |
|
|
|
B. Ontvangsten |
|
|
|
1. Op te nemen leningen en leasings |
|
|
|
2. Terugvordering van aflossing van financiële schulden |
|
|
|
2.a. Periodieke terugvorderingen |
|
|
|
2.b. Niet-periodieke terugvorderingen |
|
|
|
3. Overige ontvangsten |
|
|
|
|
|
|
|
IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III) |
-8.247.230 |
-5.091.357 |
|
|
|
|
|
V. Gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaar |
8.268.631 |
13.210.245 |
|
|
|
|
|
VI. Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV+V) |
21.401 |
8.118.888 |
|
|
|
|
|
VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) |
|
|
|
|
|
|
|
A. Bestemde gelden voor exploitatie |
|
|
|
B. Bestemde gelden voor investeringen |
|
|
|
C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen |
|
|
|
VIII. Resultaat op kasbasis (VI-VII) |
21.401 |
8.118.888 |
|
Autofinancieringsmarge |
MJP 2019 |
Budget 2019 |
|
I. Financieel draagvlak (A-B) |
941.245 |
957.022 |
|
A. Exploitatieontvangsten |
18.171.898 |
18.542.968 |
|
B. Exploitatie-uitgaven exclusief de nettokosten van schulden (1-2) |
17.230.654 |
17.585.946 |
|
1. Exploitatie-uitgaven |
17.320.014 |
17.675.306 |
|
2. Nettokosten van de schulden |
89.361 |
89.361 |
|
II. Netto periodieke leningsuitgaven (A+B) |
481.275 |
481.275 |
|
|
|
|
|
A. Netto-aflossingen van schulden |
391.914 |
391.914 |
|
B. Nettokosten van schulden |
89.361 |
89.361 |
|
|
|
|
|
Autofinancieringsmarge (I-II) |
459.970 |
475.747 |